Відмивання грошей – процес підміни реальних нелегальних джерел коштів фіктивними легальними. Доходи, отримані від нелегальної діяльності, проводяться через серію перетворень (конвертація, рух через кордон, приміщення капіталу фірми, видача фіктивного кредиту тощо.
Етапи відмивання грошей "Розміщення" – введення коштів у фінансову систему за допомогою деяких коштів; "Нашарування" – проведення складних фінансових операцій для маскування незаконного джерела коштів; "Інтеграція" – отримання багатства, отриманого від операцій з незаконними коштами.
Так як Аль Капоне важко було витрачати отримані нечесним шляхом гроші під пильною увагою поліції він створив величезну мережу пралень з дуже низькими цінами. Було важко простежити дійсну кількість клієнтів, тому прибутки можна було писати практично будь-які. Звідси пішов вираз «відмивати гроші».
Характерною рисою даного етапу є зміна статусу предмета легалізації у процесі скоєння злочину з метою приховування первинного джерела походження злочинних доходів. В результаті обривається ланцюжок слідів та забезпечується анонімність майнових цінностей.